Metodika posuzování kvalifikované účasti na osobách podléhajících dohledu ČNB

ČNB připravuje Metodiku posuzování kvalifikované účasti na osobách podléhajících dohledu ČNB. Dne 15.05.2023 k tomu vydala konzultační materiál, který lze ČNB připomínkovat do 05.06.2023. Tato metodika se bude vztahovat všechny finanční subjekty, které podléhají dohledu ČNB, jak v rámci oznamovacích povinností, tak se použije i při žádostech o licenci apod.

Kvalifikovaná účast je na českém finančním trhu stanovena jako podíl (nebo jejich součet) na finančním subjektu pod dohledem ČNB, který je min. 10 % nebo umožňuje uplatňovat významný vliv na řízení subjektu (tj. podíl může být přímý nebo nepřímý). Významný vliv se posuzuje jako možnost ovládání, bez ohledu na to, zda je fakticky uplatňován (tzn. nejedná se o jednorázový ani nahodilý vliv, ale o možnost významně ovlivnit fungování subjektu – např. změnit členy jeho vedoucího orgánu, zajištění financování atd.). Tato velmi dlouhá a podrobná metodika detailně dále vykládá tento pojem. Posuzuje se vždy celý řetězec účasti až na konečnou fyzickou osobu. Tzn. v případě oznámení se pak dokládají jak všechny právnické osoby v tomto řetězci, tak konečné fyzické osoby.

ČNB musí být kvalifikovaná účast oznámena včas (ideálně min. 1 měsíc před jejím provedením), aby ČNB oznámení stihla posoudit a příp. kvalifikovanou účast ne/schválit. Neoznámení kvalifikované účasti se pokutuje aktuálně dle sankcí ČNB ve výši cca od 10 tis. Kč pro fyzické osoby a cca 50-100 tis. Kč pro právnické osoby. Při změně kvalifikované účasti je potřeba počítat s tím, že někdy ČNB kvalifikovanou účast na společnosti neschválí, proto je nutné tuto změnu začít řešit včas.